Движение российских капиталов из офшоров в прямое владение – дело условно добровольное, но после проблем на Кипре и злоключений Абрамовича в Британии создалось впечатление, что бороться с непосильно нажитыми спрятанными активами российских олигархов начали всем миром. И вот теперь приходят не менее обнадеживающие новости от аналитиков PwC, которые зафиксировали начало эпохи заката островных офшоров. С 2019 года многие известные своим удобным экономическим и налоговым климатом острова обзавелись законами, делающими их менее удобными для компаний, привыкших «работать» без офисов и сотрудников.
«Это тектонический сдвиг в офшорном бизнесе, по сути, разрушается один из его столпов – возможность переводить доходы компаниям без офиса и сотрудников», – приводят «Ведомости» слова руководителя налоговой практики UFG Wealth Management Юрия Куликова.
Новые законы обязывают иметь под счетом адекватную материальную базу – офис, квалифицированных сотрудников, отчеты о расходах этого офиса и так далее. Реформы для новых компаний запустили Бермуды, Британские Виргинские острова (BVI), Кайманы, острова Гернси, Джерси, Мэн, Маврикий, Багамские и Сейшельские острова – они действуют с 1 января этого года, старым дали время привести дела в соответствие с заявленной деятельностью – установлен переходный период.
Наказания за невыполнение условий, указанных в новых правилах, жестокие – вплоть до уголовной ответственности собственникам и исключение из реестра, а за первое непредоставление информации, например, на Британских Виргинских островах могут оштрафовать минимум на $5 тыс.
Как теперь поведет себя российская офшорная аристократия?
Руководитель Центра политэкономических исследований Института нового общества, экономист Василий Колташов констатирует – «идет загонная охота»:
«Нельзя исключать, что сейчас будет происходить отъем капитала, в том числе и средств, спрятанных в офшорах, потому что эти капиталы на самом деле не защищены, если американское правительство захочет отобрать средства в любом офшоре».
Экономист напоминает, что политика офшоров строилась на идее, что национальное государство отмирает и в принципе не будет больше ни на что влиять. Сейчас мы наблюдаем обратный процесс, национальное государство, например, в интересах крупных американских национальных игроков может запросто обобрать наших олигархов – ради собственной выгоды.
«Выясняется, что если у вас нет сильного национального государства, которое будет вас защищать, то у вас нет ни гарантий, ни тылов. И издевательство над Абрамовичем, когда его не пускали в Британию, и то, что Дерепаску вышвырнули из собственной компании, буквально вытолкнули американцы под видом сделок – это все одна кампания», – говорит он.
Зачем странам с низкими налоговыми ставками разрушать взаимовыгодный союз с российскими и другими офшорными компаниями? Ведь эти «сказочные острова» привлекали около половины прибыли международных компаний.
Потерянный рай
«Сказочные острова» не являются руководителями процессов, не они запускают тенденции и не они их пресекают, когда-то в 1970-1980-е годы эти процессы запустили такие центры силы, как Великобритания, США, они допустили возможность работы этих офшоров, соблазняли ими элиты развивающихся стран и гарантировали, что все будет безопасно. Но теперь гарантий нет – идет нажим.
Действительно, летом 2018 года первый звоночек раздался на Кипре, когда республику в начале мая посетили представители Минфина США – банки Кипра начали закрывать счета офшорных компаний под давлением ЦБ, аналитики тогда называли цену убытка – под ударом оказалось 70 млрд евро российского происхождения.
ВТОРОЙ КОНТУР ВЛАСТИ НА ЗАПАДЕ И КАПИТАЛИЗМ
Кипр был главным российским офшором вот уже более 15 лет, можно сказать, «финансовым раем» для российских бизнесменов – гражданство при покупке недвижимости, низкие налоги, стабильная валюта, никакой отчетности о происхождении средств. Теперь же под пристальное внимание попадали все российские вкладчики. Летом прошлого года, как будто готовясь к такой ситуации, небольшой «загончик» для экономических беженцев приготовил Владимир Путин – подписал пакет законов, учреждающих на территории России две зоны с льготными условиями для работы иностранных компаний – на острове Русский в Приморском крае и Октябрьский в Калининградской области.
Видимо, трудные времена действительно настали
На днях стало известно, члены совета директоров ПАО «Челябинский трубопрокатный завод» Андрей Комаров и Александр Федоров стали прямыми владельцами акций завода. Ранее они принадлежали офшорным компаниям. В рамках реструктуризации Комаров стал владельцем 49,4% акций, принадлежавших Arbordeen International Limited, Федоров — 6,9% акций, принадлежавших Poweredge Holdings Ltd. Учитывая косвенное владение акциями ПАО «ЧТПЗ» через АО «Первоуральский новотрубный завод», Андрей Комаров и Александр Федоров совместно контролируют свыше 80% ПАО «ЧТПЗ». Группа входит в десятку крупнейших производителей трубной продукции России.
Новость, как говорится, из разряда вон. Дальше – больше?
«Наша офшорная аристократия должна подумать, куда она побежит, как только будет уже недостаточно иметь в офшорах местный персонал, иметь постоянный офис и тому подобное, и бежать ей особенно некуда. Бежать она может только на родину, потому что новые правила игры подразумевают, что ее кто-то попытается ограбить. Идет загонная охота, и она только начинается, изменение правил в офшорах – это признак загонной охоты, ее ведет западный финансовый капитал, прежде всего англосаксонский, в меньшей мере в Европе», – отмечает Василий Колташов.
«Слухи о моей смерти несколько преувеличены»
То, что американцы наносят новый удар по офшорной аристократии в местах дислокации ее капиталов, не может свидетельствовать о том, что офшоры уйдут в прошлое навсегда, так считает политолог, директор Центра политологических исследований Финансового университета Павел Салин. Во-первых, эксперт обращает внимание на то, что в процессе «давления» заметен избирательный подход у тех, кто прессует руководство стран, на территории которых расположены офшоры – то есть под прессинг попадают офшоры не англосаксонской юрисдикции.
«Складывается такое впечатление, что под лозунгами борьбы с офшорами осуществляются попытки стимулировать приток денег мировой элиты в офшорные юрисдикции, которые прямо или косвенно контролируются англосаксонским капиталом. Там есть исключения – Британские Виргинские острова, но, тем не менее, речи о тотальной борьбе против всех офшоров не идет. Есть те, кто «ровнее других» и остается в тени внимания борцов с «грязными деньгами», – говорит Салин.
Традиция хранить деньги в теневых юрисдикциях у мировой элиты имеет долгую историю и вряд ли закончится на эпизоде с закрытием счетов российских нуворишей, может измениться только форма хранения капиталов.
«Такая форма, то есть форма островных офшоров, существует достаточно короткое время – это 20, максимум 30 лет расцвета островных офшоров. Но до этого были способы оптимизации налогообложения и того, чтобы скрывать реальных собственников, и после этого останутся способы. Первое, что сейчас приходит на ум – это криптовалюты», – говорит Павел Салин.
По его словам, не зря в последние несколько лет случился такой расцвет криптовалют. Нужно, конечно, подходить дифференцированно к каждой криптовалюте, но они эффективно позволяют сохранять анонимность владельцев больших активов. И взлет биткоина в 2017 году, в том числе, был обусловлен перетоком части денежных средств из офшорных юрисдикций и некоторых национальных государств, где ужесточились требования к богатым людям, в криптовалюты. Другое дело, что биткоин стал промежуточным звеном этого перетока.
Эксперт отмечает, что зарубежные власти, те же США, делают для деофшоризации российской экономики гораздо больше, чем российские. Деньги действительно возвращаются в страну, хоть не полностью, но частично, они идут не в более благоприятные российские условия, и их не столько притягивают российское руководство, предлагая более выгодные условия, сколько отталкивают власти западных стран. В то же время экономист Василий Колташов считает, что Россия должна со своей стороны оказывать давление, то есть не только предлагать нечто выгодное в виде внутренних офшоров, в виде евробондов, но и карать. Не допускать владения офшорными компаниями российских активов.
Верни мне мой Октябрь?
Доктор исторических наук, политический деятель Вячеслав Тетекин объясняет активизацию американской машины по сбору денег глубоким кризисом, в который впадает вся мировая экономика: «Конечно, разрушение Советского Союза позволило этой экономической системе просуществовать еще четверть столетия, не впадая в разрушительный для нее кризис. Но сейчас совершенно ясно ощущается падение всемирного продукта».
«Сейчас нашу власть начало «припекать» уже – они принимают меры для того, чтобы возвращать эти деньги, чтобы вывести их из тени. Они страшатся углубления мирового экономического кризиса, который может привести к событиям, аналогичным октябрю 1917 в России. Вот что их беспокоит, а вовсе не забота о социальной справедливости», – говорит эксперт.
Российские же бизнесмены, ранее опасавшиеся, что их капиталы заберет государство, теперь боятся совсем других вещей, когда раздумывают – не вернуть ли деньги на базу? Во-первых, деньги зачастую просто некуда вкладывать: при участии тех же олигархов, отмечает Тетекин, была разрушена производительная экономика. Вкладывать некуда, можно только «складывать» в не очень надежные новые российский офшоры. Вторая причина – страх, что деньги придется вернуть, но уже не государству.
«Они справедливо боятся того, что народ потребует вернуть украденное. Поэтому предпочитают по-прежнему, несмотря на все угрозы, держать их за рубежом», – говорит Вячеслав Тетекин. – Однако, за границей, как показывает опыт ряда деятелей, которые пытались сохранить свои авуары за рубежом – эти деньги очень уверенно отбирают. То, что произошло с Дерипаской, показало, что отбирают в наглую. Поэтому этим ребятам, конечно, надо деньги возвращать назад в Россию – покаяться, вернуть деньги, вложить их – может, народ им простит. Хотя сомнительно».
